决策记录：SCOA（统一科目表）科目映射清理
金光中国 S/4 升级中，从 ECC 既有科目表迁移到统一 ZGAR 科目表的映射方案。
背景
S/4 升级要求全集团统一科目表。此前通过 MDG Leadership（2024.12.10）→ Steering Committee（2025.01）决策通过实施 SCOA（Single Chart of Accounts）。中国区统一使用 ZGAR 科目表。
各 BU/功能组需完成 AS-IS → TO-BE 科目映射。集团 FI 团队（Dewi）主导映射主文件的维护与清理。
科目映射状态
集团 FI 已更新主映射文件（China Mapping Validation Master_20260521.xlsx），共 972 行科目数据，结构如下：
整体进展（Pivot Table）
| 分类 |
数量 |
说明 |
| 需要创建新科目 |
415 个 |
其中 Bank 225 个（216 已分配新号），Non-Bank 190 个（106 待创建） |
| 无需新科目（映射已有） |
504 个 |
VKOA+AO90 映射已覆盖 61 个 |
| 废弃（Obsolete） |
23 个 |
需集团+中国进一步评估 |
三类标记定义
| 标记 |
列位置 |
含义 |
| FYI |
— |
仅供参考，无需操作 |
| TBC |
Q列 → AK列反馈 |
之前标记 Mapping Problem 的科目，集团已在 AK 列给出反馈，需中国确认 |
| TBD |
— |
待中国区补充决定 |
审阅流程
Dewi 发最新映射文件
↓
各 BU 逐行审阅 → 关注 G/L 列 / Short Text / 科目组
↓
TBC → 确认 Mapping 是否正确
TBD → 补充信息或做决定
FYI → 知道即可
↓
反馈给 Dewi/集团 FI
↓
集团创建新 G/L Account
关键决策点
| # |
决策 |
状态 |
说明 |
| ① |
统一使用 ZGAR 科目表 |
✅ 已确认 |
MDG Leadership → Steering Committee 通过 |
| ② |
中国区科目代码规则：I = China Food，J = China Agri |
✅ 已确认 |
4位字母数字，全 ZGAR 科目表下 |
| ③ |
AS-IS → TO-BE 科目映射由各 BU 自行完成 |
✅ 已确认 |
集团 FI 提供主文件，BU 验证 |
| ④ |
TBC 标记科目确认 |
⏳ 待操作 |
需 China FI（Tom/熊一兰）逐行确认 |
| ⑤ |
TBD 标记科目补充 |
⏳ 待操作 |
需中国区补充信息 |
| ⑥ |
已达成一致的科目准备创建新 G/L Account |
🔄 进行中 |
集团 FI 准备创建 |
影响范围
| 模块 |
影响 |
| FI |
中国区所有公司代码的会计科目需重新映射到 ZGAR |
| CO |
控制范围从 ZCNA 改为 Z501/Z502，科目关联成本要素需同步 |
| MM/SD |
自动记账科目（OBYC/OVK5 等配置）需引用新科目 |
| TPM |
TPM 过账的 20+ 个科目映射关系需同步更新（见 TPM_FI_Interface） |
| MDG |
新科目在 MDG 中统一创建/变更/冻结 |
待办
| # |
事项 |
负责人 |
状态 |
| ① |
打开 SCOA - ZGAR.xlsx 识别 TBC/TBD 标记行 |
William / Kabin |
⏳ 待操作 |
| ② |
TBC 科目逐行确认并反馈集团 FI |
Tom Wang / 熊一兰 |
⏳ 待操作 |
| ③ |
TBD 科目补充信息后反馈 |
中国区 FI |
⏳ 待操作 |
| ④ |
新 G/L Account 创建后验证在 S4 中的配置 |
William / Yoyo |
⏳ 等 ①②③ |
关联文档